Вывод денег под видом платежей за не ввезенный товар стал часто используемым способом незаконной перекачки денег в офшоры. Эти выводы сделаны на основе данных Федеральной таможенной службы (ФТС) и Росфинмониторинга, они были озвучены на коллегии Счётной палаты, проведённой Сергеем Степашиным. Всего в 2012 году таможенники выявили таких нарушений на сумму 565,5 миллиарда рублей.
В рамках внешнеторговых контрактов российских компаний с фирмами, зарегистрированными в офшорах, в 2012 году было оформлено товаров на сумму более 321 миллиардов долларов США. По заключению налоговых органов подобные сделки могут представлять одну из схем уклонения от налогообложения.
Материалы проверок Счетной палаты и данные Росфинмониторинга свидетельствуют о том, что формируются схемы хищения бюджетных средств путем завышения стоимости государственных контрактов (цен) с использованием подставных фирм-однодневок и дальнейшим выводом разницы в стоимости в офшоры.
В материалах, представленных на коллегии, отмечалось, что сложившаяся ситуация с применением офшорных компаний свидетельствуют о необходимости закрепления в законодательстве экономических и налоговых стимулов для перехода организаций из офшорных зон в юрисдикцию Российской Федерации и обеспечения поступления доходов бюджета.